Calculadora Trump Account: Você Deveria Abrir Uma para Seu Bebê?

Uma Trump Account (formalmente chamada de MAGA Account em algumas coberturas da mídia) é uma conta de poupança com impostos diferidos criada por legislação federal para crianças americanas nascidas entre 1º de janeiro de 2025 e 31 de dezembro de 2028. O Tesouro deposita $1.000 uma única vez em cada conta qualificada quando a inscrição abrir em meados de 2026. Pais, avós e outros familiares podem contribuir até $5.000 por ano por criança no total. Os investimentos crescem com impostos diferidos, semelhante a uma IRA tradicional. Saques realizados a partir dos 18 anos são tributados como renda ordinária; saques antes dos 18 anos incorrem em multa de 10% além do imposto de renda ordinário. Os fundos podem ser usados para despesas qualificadas, incluindo educação superior, entrada de primeira casa e custos de pequena empresa ou escola técnica sem a multa por saque antecipado.

A elegibilidade limita-se a cidadãos americanos nascidos entre 1º de janeiro de 2025 e 31 de dezembro de 2028, declarados como dependentes em uma declaração fiscal dos EUA e com um número de Seguro Social válido. O IRS confirmou que aproximadamente quatro milhões de crianças já estão pré-inscritas com base nos registros de nascimento de 2025 e nos formulários 4547 apresentados. Bebês nascidos durante a janela de elegibilidade receberão automaticamente o depósito federal de $1.000 quando sua família registrar uma conta em trumpaccounts.gov, previsto para abrir em maio de 2026. Crianças nascidas fora da janela de quatro anos não são elegíveis, mas famílias com várias crianças elegíveis podem abrir uma conta por criança.

Sim — não existe regra que impeça contribuições simultâneas para uma Trump Account, um plano 529 e uma Roth IRA custodial para a mesma criança. De fato, a estratégia ótima para a maioria das famílias é combinar as três: capturar primeiro os $1.000 federais gratuitos na Trump Account, depois priorizar a conta que ofereça o melhor tratamento fiscal para seu objetivo. Se seu estado oferece dedução do 529, o 529 normalmente vence para poupança universitária. Se sua criança tem renda do trabalho (modelagem, W-2 de negócio familiar ou similar), uma Roth IRA custodial oferece crescimento isento de impostos para aposentadoria inigualável. As contas têm limites de contribuição independentes, então contribuir o máximo em uma não reduz o limite de outra.

As Trump Accounts não são restritas à faculdade. Diferentemente de um 529, saques qualificados incluem entradas de primeira casa (até um limite federal), custos de início de pequenas empresas e despesas de escola técnica ou aprendizagem. Após os 28 anos, os fundos podem ser transferidos para uma Roth IRA sujeitos ao limite anual padrão de contribuição Roth, oferecendo um caminho para crescimento isento de impostos para aposentadoria. Após os 59½ anos, todos os saques são tributados como renda ordinária sem multa. Saques não qualificados antes dos 59½ anos são tributados como renda ordinária mais uma multa por saque antecipado de 10%, semelhante a uma IRA tradicional.

O depósito de $1.000 é financiado diretamente pelo Tesouro dos EUA para cada criança elegível nascida durante a janela 2025–2028. O depósito não está sujeito a limites de renda, então a renda familiar não afeta a elegibilidade. O depósito aparecerá na conta dentro de aproximadamente 60 dias após o cadastro em trumpaccounts.gov. Se uma família não cadastrar uma conta, o depósito é mantido em uma conta padrão administrada pelo Tesouro e pode ser reivindicado a qualquer momento antes de a criança completar 18 anos. Uma vez depositados, os $1.000 são investidos no mesmo fundo de índice padrão que o restante da conta e crescem com impostos diferidos até o saque.

A idade mínima para sua criança acessar os fundos sem multa de 10% é 18 anos, e apenas para despesas qualificadas (educação superior, entrada de primeira casa, treinamento profissional ou custos de pequena empresa). Saques não qualificados entre 18 e 59½ anos estão sujeitos ao imposto de renda ordinário mais uma multa de 10% sobre os ganhos. Após os 59½ anos, todos os saques são sem multa e tributados como renda ordinária. Distribuições mínimas obrigatórias começam aos 75 anos sob as regras atuais. Muitas famílias planejam deixar a conta intacta até os 28 anos (quando a opção de conversão Roth abre) ou até mesmo até os 59½ anos para maximizar a janela de capitalização com impostos diferidos.